Norma Legal Oficial del día 14 de mayo del año 2014 (14/05/2014)
Si desea descargar el documento entero como pdf click aquí.
TEXTO DE LA PÁGINA 41
El Peruano Miercoles 14 de MORDAZA de 2014
523183
los lineamientos o disposiciones emitidas por la gerencia Central de Calidad o la que haga sus veces. Informe emitido: El informe de auditoria se considera emitido cuando sea suscrito y aprobado por los niveles jerarquicos segun la normativa especifica que establezca la Contraloria. No Conformidad: Incumplimiento de los estandares de calidad establecidos para los procesos y productos de control. Lineamientos de gestion de la calidad: Son las disposiciones, que de acuerdo a las necesidades de la gestion de la calidad, emite la gerencia Central de Calidad con caracter vinculante, sobre las politicas y procesos institucionales de caracter tecnico, operativo o administrativo. Contienen entre otros, especificaciones tecnicas, procedimientos, formatos y recursos tecnicos relacionados a la ejecucion de los procesos y productos de control. Los lineamientos de gestion de calidad aplicables al servicio de control posterior se comunican a los organos del SNC y se publican en el MORDAZA electronico de la CGR e intranet institucional. Mejora Continua: Accion recurrente para aumentar la capacidad para cumplir con los estandares de calidad. Proceso: Conjunto de actividades mutuamente relacionadas que interactuan, las cuales transforman elementos de entrada en resultados. Producto: Resultado de un proceso. Sistema de Gestion de la Calidad: Sistema de gestion para dirigir y controlar una organizacion con respecto a la calidad. Servicios de control: Conjunto de procesos cuyos productos tienen como proposito dar una respuesta satisfactoria a la demanda de control gubernamental que corresponde atender a la Contraloria y a los organos del Sistema. Servicios de control posterior: Son aquellos que se realizan en forma posterior a la ejecucion de una actividad sujeta al control gubernamental, con el objeto de efectuar la evaluacion de los actos y resultados producidos por las entidades en la gestion y ejecucion de los bienes, recursos y operaciones institucionales. Los servicios de control posterior se clasifican en: auditoria financiera, auditoria de desempeno y auditoria de cumplimiento. Supervision: Actividad continua que consiste en obtener y analizar la informacion necesaria para evaluar el desempeno del personal y asegurarse de que realicen las tareas a su cargo y obtienen los productos especificados, en el tiempo previsto y con los recursos presupuestados. Implica las acciones de revision, monitoreo y seguimiento. Recursos tecnicos de calidad:
9.4 Soporte informatico e implementacion de acciones para la revision de oficio de informes El MORDAZA de revision de oficio de los informes emitidos por el OCI utiliza la informacion registrada en el sistema informatico de los servicios de control, para lo cual, los OCI son responsables de mantener actualizada la informacion correspondiente. Dicho sistema permitira la interaccion administrativa y documental entre las unidades organicas competentes de la CGR y los distintos OCI de las entidades. Asimismo, la Gerencia Central de Calidad o la que haga sus veces, a propuesta de la Gerencia de Aseguramiento de la Calidad y en coordinacion con las unidades organicas correspondientes, realizara las acciones necesarias que permitan la implementacion operativa del MORDAZA de revision y reformulacion de los informes de auditoria emitidos por los OCI. 9.5 Capacitacion periodica al OCI La Gerencia Central de Calidad, a traves de sus unidades organicas, programa y ejecuta un plan de capacitacion sobre la gestion de calidad y aplicacion de los lineamientos emitidos, orientado a jefes y supervisores del OCI, a fin de transmitir las herramientas necesarias que coadyuven a la emision de productos con estandares de calidad e impulsen la mejora continua. Las unidades organicas a cuyo ambito corresponde el OCI, programan y ejecutan capacitaciones respecto al MORDAZA de revision de oficio y de reformulacion del informe y aspectos tecnicos operativos vinculados con los servicios de control posterior. 10. ANEXO GLOSARIO DE TERMINOS Causa Raiz: Causa que constituye la razon fundamental de que una no conformidad ocurra o pueda ocurrir, de tal forma que si se remueven o eliminan, las ocurrencias o posibles ocurrencias de la no conformidad sera eliminada o removida. Estandares de calidad: Los estandares de calidad estan conformados por las disposiciones contenidas en la normativa de control, desde la Constitucion Politica del Peru, la Ley Nº 27785 y los reglamentos, directivas, manuales y demas normativa que regulan el servicio del control; asi como por lineamientos o disposiciones de gestion de la calidad con caracter vinculante, que emita la gerencia Central de Calidad o la que haga sus veces. Los estandares de calidad son desarrollados en los lineamientos o disposiciones de gestion de la calidad emitidos por la gerencia Central de Calidad o la que haga sus veces. Estandares de calidad sustancial: Los estandares de calidad de acuerdo a sus caracteristicas, son sustanciales cuando se refieren a requisitos y especificaciones tecnicas fundamentales a ser cumplidas para la validez del MORDAZA y producto de control. Estandares de calidad no sustancial: Los estandares de calidad de acuerdo a sus caracteristicas son no sustanciales cuando se refieren a requisitos y especificaciones tecnicas cuyo eventual incumplimiento no afecta la validez del MORDAZA y producto de control. Fichas de Revision (Check List): Instrumento tecnico de control de calidad, que recoge los requisitos y especificaciones sustanciales y no sustanciales de los procesos y productos de control establecidos como estandares de calidad y permite su verificacion (Check List), estableciendo las conformidades y no conformidades identificadas, asi como recomendaciones de mejora. Su fuente proviene de
Instrumentos, herramientas y demas medios tecnicos que apoyan el cumplimiento o la verificacion de los requisitos y especificaciones establecidas como estandares de calidad en el desarrollo del MORDAZA de control. 1082532-1