Norma Legal Oficial del día 03 de octubre del año 1998 (03/10/1998)
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En uso de las atribuciones conferidas por los numerales 7 y 9 del Articulo 349" de la Ley General: RESUELVE: Articulo Primero.- Aprobar el Reglamento de factoring, descuento y empresas de factoring, que forma parte integrante de la presente resolucion. Articulo Segundo. - La presente resolucion entra en vigencia al dia siguiente de su publicacion en el Diario Oficial El Peruano. Registrese, comuniquese y publiquese. MORDAZA NARANJO LANDERER Superintendente de Banca y Seguros REGLAMENTO DE FACTORING, DESCUENTO Y EMPRESAS DE FACTORING TITULO 1 DE LAS OPERACIONES DE FACTORING Capitulo 1 DEL FACTORING Articulo lo.- Factoring El factoring es la operacion mediante la cual el Factor adquiere, a titulo oneroso, de una persona natural o juridica, denominada Cliente, instrumentos de contenido crediticio, prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribucion. El Factor asume por el riesgo crediticio de los deudores de los instrumentos adquiridos, en adelante Deudores. Articulo 2".- Instrumentos con contenido crediticio Los Instrumentos con contenido crediticio, en adelante los Instrumentos, deben ser de libre disposicion del Cliente. Las operaciones de factoring no podran realizarse con instrumentos vencidos u originados en operaciones de financiamiento con empresas del sistema financiero. Los Instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas, facturas conformadas y titulos valores representativos de deuda, asi definidos por las leyes y reglamentos de la materia. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso 0 por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al Factor, segun las leyes de la materia. Dicha transferencia comprende la transmision de todos los derechos accesorios, salvo pacto en contrario. Articulo 3".- Contrato de Factoring El factoring se perfecciona mediante contrato escrito entre el Factor y el Cliente. El contrato debera contener como minimo lo siguiente: 1. Nombre, razon o denominacion social y domicilio de las partes; 2. Identificacion de los instrumentos que son objeto de factoring o, de ser el caso, precisar los criterios que permitan identificar los instrumentos respectivos; 3. Precio a ser pagado por los instrumentos y la forma de pago; 4. Retribucion correspondiente al Factor; de ser el caso; 5. Responsable de realizar la cobranza a los Deudores; y, 6. Momento a partir del cual el Factor asume el riesgo crediticio de los Deudores. ArticuIo 4".- Conocimiento del factoring por los Deudores La operacion de factoring debe realizarse con conocimiento de los Deudores, a menos que por la naturaleza de los instrumentos adquiridos, dicho conocimiento no sea necesario. Se presumira que los Deudores conocen del factoring cuando se tenga evidencia de la recepcion de la notificacion correspondiente en sus domicilios legales o en aquellos senalados en los Instrumentos, o cuando mediante cualquier otra forma se evidencie indubitablemente que ei Deudor conoce del factoring. Articulo 5".- Limites aplicables al Deudor. Las operaciones de factoring seran consideradas como colocaciones, siendo aplicables a cada uno de los Deudores los limites establecidos en los Articulos 201", 202". 206", 207", 203", 209" y 211"de la Ley General. Capitulo 2 DEL FACTOR Articulo 6".- Empresas facultadas para actuar como Factores
MORDAZA, sabado 3 de octubre dc 1998
Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1. Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia; 2. Empresas bancarias y otras empresas de operaciones multiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el modulo 1 del Articulo 290" de la Ley General. Articulo 7".- Derechos del Factor Son derechos minimos del Factor: 1. Realizar todos los actos de disposicion con relacion a los Instrumentos adquiridos; y, 2. Cobrar una retribucion por los servicios adicionales que se hayan brindado. Articulo So.- Obligaciones del Factor El Factor asume, por lo menos, las siguientes obligaciones: 1. Adquirir los Instrumentos de acuerdo alas condiciones pactadas; 2. Brmdar los servicios adicionales pactados; 3. Pagar al Cliente por los instrumentos adquiridos; y, 4. Asumir el riesgo crediticio de los Deudores, Articulo 9".- Servicios adicionales El Factor puede brindar al Cliente servicios adicionales a la adquisicion de Instrumentos, que pueden consistir en investigacion e informacion comercial, gestion y cobranza, servicios contables, estudios de MORDAZA, asesoria integral y otros de naturaleza similar. Capitulo 3 DEL CLIENTE Articulo lo".- Derechos del Cliente El Cliente tiene, como minimo, los siguientes derechos: 1. Exigir el pago por los Instrumentos transferidos en el plazo establecido y conforme a las condiciones pactadas; y, 2. Exigir el cumplimiento de los servicios adicionales que se hubiesen pactado. Articulo ll".- Obligaciones del Cliente El Cliente tiene, al menos. las siguientes obligaciones: 1. Garantizar la existencia, exigibilidad y vigencia de los Instrumentos al tiempo de celebrarse el factoring; 2. Transferir al Factor los Instrumentos en la forma acordada o establecida por la ley: 3. Notificar la realizacion del factoring a sus Deudores, cuando sea el caso; 4. Recibir los pagos que efectuen los Deudores y transferirlos al Factor, cuando asi lo MORDAZA convenido con este;, 5. Informar al Factor y cooperar con este para permitir la mejor evaluacion de su propia situacion patrimonial y comercial, asi como la de sus Deudores; 6. Proporcionar toda la documentacion vinculada con la transferencia de Instrumentos; y, 7. Retribuir al Factor por los servicios adicionales recibidos. TITULO II DE LAS OPERACIONES DE DESCUENTO Articulo W.- Descuento El descuento es la operacion mediante la cual el Descontante entrega una suma de dinero a una persona natural o juridica denominada Cliente, por la transferencia de determinados Instrumentos de contenido crediticio. El Descontante asume el riesgo crediticio del Cliente, y este a su vez, asume el riesgo crediticio del deudor de los Instrumentos transferidos. Son aplicables al descuento las disposiciones contenidas en los Articulos 2" y 4" del presente reglamento. Articulo 13".- Limites aplicables al Cliente Los limites previstos en los Articulos 201", 202", 206, 207", 208". 209" y 211" de la Ley General, se aplicaran unicamente al Chente y no al deudor de los Instrumentos adquiridos. TITULO III DE LAS EMPRESAS DE FACTORING Articulo 14".- Objeto social Las empresas de factoring son sociedades anonimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisicion de