Norma Legal Oficial del día 25 de septiembre del año 2004 (25/09/2004)
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TEXTO DE LA PÁGINA 37
MORDAZA, sabado 25 de setiembre de 2004
NORMAS LEGALES
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mente el codigo de la Accion de Control al momento de grabar su registro. 4.2 Programacion de Actividades de Control Las Actividades de Control pueden comprender, de acuerdo al MORDAZA de entidad, entre otras: 1. Encargos provenientes de la Contraloria General: - Formulacion del Plan Anual de Control - Directiva del Plan Anual de Control de los OCI. - Evaluacion Periodica del Plan de Control - Directiva del Plan Anual de Control de los OCI. - Seguimiento y Evaluacion Anual de Medidas Correctivas y de Procesos Judiciales - Directiva Nº 014-2000-CG/ B150. - Seguimiento y Evaluacion Semestral de Medidas Correctivas y de Procesos Judiciales - Directiva Nº 014-2000CG/B150. - Evaluacion de las Denuncias - Directiva Nº 008-2003CG/DPC. - Participacion como Observador a traves de un representante veedor de los actos publicos de Buena Pro en los MORDAZA de Adquisiciones y Contrataciones Directiva Nº 06-2001-CG. - Revision de la Implementacion de la Estructura de Control Interno de las areas de mayor importancia de la entidad. - Evaluacion selectiva de los Presupuestos Adicionales de Obra que no superen el monto requerido para solicitar la opinion previa de la Contraloria General. - Verificar el cumplimiento de los procedimientos y disposiciones previstos en el TUO de la Ley Nº 27806 Ley de Transparencia y Acceso a la Informacion Publica. - Verificar que el Titular de la Entidad, cumpla con remitir al 31.ENE la relacion de los nombramientos y contratos de los obligados a presentar "Declaracion Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas", conforme a lo establecido en el Articulo10º del Decreto Supremo Nº 080-2001-PCM que reglamenta la Ley Nº 27482. - Verificar que la entidad cumpla con las Medidas para garantizar la legalidad de la adquisicion de programas de software en entidades y dependencias del Sector Publico, conforme a lo establecido en el Decreto Supremo Nº 0132003-PCM 2. Encargos provenientes de otra normativa expresa (debiendo precisarse la misma. 3. Otras actividades. Por ejemplo: - Apoyo a comisiones de la CGR. - Atencion de pedidos que no constituyen Acciones de Control de la Contraloria General, del Sector o del Gobierno Regional. - Participacion en las actividades de cautela del cumplimiento del contrato de auditoria externa. La programacion de las Actividades de Control se registra en el Formato A-2 denominado "Programacion de Actividades de Control" y segun el instructivo correspondiente. El contenido del Formato A-2 debera ser registrado en el SAGU instalado en el OCI, el cual asignara automaticamente el codigo de las Actividades de Control al momento de grabar su registro. 5. Estructura y contenido del proyecto de Plan Anual de Control - PAC La elaboracion del PAC se cine a la siguiente estructura:
PLAN ANUAL DE CONTROL - Informacion de la Entidad - Informacion del OCI - Institucional - OCI - Programacion . Acciones de Control Posterior (Formato A-1) . Actividades de Control (Formato A-2)
- Tambien, comprende el Diagnostico y problematica de la Entidad, Sector o Region - Analisis FODA, consignadas en el Plan Estrategico Institucional. El desarrollo de las Fortalezas y Debilidades institucionales debera tomar en cuenta los Factores del Analisis Interno o Microambiente; asi mismo, las Oportunidades y Amenazas consideraran los Factores del Analisis Externo o Macroambiente; para su MORDAZA y registro se utilizara el Anexo Nº 1. Debiendo destacarse en el diagnostico, aquellas areas que por su importancia economica o social, riesgo, etc. requieren de la intervencion del organo de control. Los Organos de Control Institucional de los organos desconcentrados estan exceptuados de presentar la Mision, Vision y Objetivos Estrategicos Institucionales, dado que ello corresponde a los OCI de nivel institucional o sectorial. Informacion del Organo de Control InstitucionalOCI Comprende: - El diagnostico y problematica del OCI / Analisis FODA. - Implementacion del OCI: Capacidad Operativa Relacion de personal auditor (incluido el Jefe), asi como del personal no auditor, debiendose emplear el Formato "Informacion Basica de Entidades Sujetas al Sistema Nacional de Control" aprobado por R.C. Nº 069-2000-CG publicada el 08.JUN.2001, contenido en el SAGU. Programacion Comprende las Acciones de Control Posterior y las Actividades de Control programadas. La programacion de las Acciones de Control Posterior se registrara en el Formato A-1 "Programacion de Acciones de Control Posterior". Asimismo, la programacion de las Actividades de Control se consignara en el Formato A-2 "Programacion de Actividades de Control", ambos se registran de acuerdo al Instructivo de la presente Directiva. Estos formatos seran alcanzados a la Contraloria General en diskette conjuntamente con el proyecto de Plan Anual de Control. 6. Visacion del proyecto de Plan Anual ControlPAC para su MORDAZA a la Contraloria Una vez elaborado el proyecto de Plan Anual de Control, el Jefe de OCI lo suscribira y procedera a elevarlo al Titular de la Entidad, Sector, Region, o Jefe del Organo Desconcentrado segun corresponda, o al funcionario a quien delegue, para la visacion correspondiente de los Formatos A-1 y A-2. G. MORDAZA Y APROBACION DEL PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL A LA CONTRALORIA GENERAL 1. Presentacion. Los Jefes de los OCI remitiran su respectivo proyecto de Plan Anual de Control a la Contraloria General, teniendo como plazo MORDAZA de MORDAZA hasta el 29 de octubre (incluyendo en dicha fecha el termino de la distancia). La recepcion de los planes se realiza en la Sede Central u Oficinas Regionales de Control de la Contraloria General de la Republica. Los Formatos A-1 y A-2, que forman parte del proyecto de Plan, seran los emitidos a partir del SAGU y estaran visados por el Titular de la entidad. Adjunto al proyecto del Plan Anual de Control, se remitira el diskette conteniendo la informacion registrada en el SAGU de la entidad. Los OCI de los organos desconcentrados de los Sectores (excepto en el caso del Sector Defensa), y los OCI de los organos desconcentrados de los Gobiernos Regionales, deberan remitir MORDAZA del Plan Anual de Control al Sector o Gobierno Regional, segun corresponda, para su conocimiento y acciones, de acuerdo a su competencia funcional.
Informacion de la Entidad - Debera consignarse la Mision, Vision, y Objetivos Institucionales consignados en el Plan Estrategico Institucional de la Entidad, Sector o Region.