Norma Legal Oficial del día 15 de mayo del año 2004 (15/05/2004)
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TEXTO DE LA PÁGINA 94
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NORMAS LEGALES
MORDAZA, sabado 15 de MORDAZA de 2004
quien a esa fecha no habia ingresado a la entidad, Observacion 8.- No se efectuaron las provisiones por Depreciacion y Compensacion por Tiempo de Servicios en forma mensual, Observacion 9.- Existencia de Cuentas de Responsabilidad Fiscal mayores a un ano, Observacion 10.- Existencia de saldos conformados por diferencias segun Analisis de Cuentas, Observacion 11.- Pago de servicio con Comprobantes de Pago diferente a lo establecido en el contrato, Observacion 12.- Carencia de visacion de la Orden de Compra por parte del responsable del Almacen de la Entidad, Observacion 13.- Comprobantes de Pago con deficiencias en su sustento y ausencia de las visaciones respectivas, Observacion 14.- Apoyos economicos que carecen de su respectiva autorizacion y entrega, Observacion 15.- Carencia de Retencion del Impuesto a la Renta y del Impuesto Extraordinario de Solidaridad en pagos de servicios efectuados por la entidad, Observacion 16.- Guias de Remision no reunen requisito establecido segun Reglamento de Comprobantes de Pago - SUNAT, Observacion 17.- Contrato pagado MORDAZA de concluir la respectiva prestacion del servicio publicitario, Observacion 18.- Ausencia de notificacion a PROMPYME para la convocatoria de los procesos de Seleccion de las Adjudicacion de Menor Cuantia, Observacion 19.- Incumplimiento en el plazo de ejecucion del servicio segun contrato, Observacion 20.Adquisicion realizada sin mediar MORDAZA de Seleccion, Observacion 21.- Pagos por adelantos de MORDAZA y Compensacion por Tiempo de Servicios concedidos a funcionarios y trabajadores, Observacion 22.- Procesos de Adjudicacion en materia de obras llevados a cabo por Comite Especial Permanente de Bienes y Servicios conformado por personal no especializado, Observacion 23.- Expedientes de Adjudicacion Directa Selectiva no cuentan con documentacion completa, Observacion 24.- Devolucion de donacion pecuniaria de S/. 148, 050.00 para la realizacion de Proyecto "Planta Procesadora de Papeles en Iquitos", Observacion 25.- Existencia de Anticipos y Viaticos rendidos parcialmente, Observacion 26.- Pagos efectuados con MORDAZA de financiamiento distintas a las que fueron afectadas presupuestalmente en la fase del compromiso; asumiendo Responsabilidad Administrativa la CPC. MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefa del Area de Contabilidad, Observaciones 1 y 7; Sr. MORDAZA Aranguren MORDAZA ex Gerente de Administracion, ex Subgerente de Contabilidad, Tesoreria y Personal y ex Presidente del Comite Especial Permanente de Adjudicacion de Bienes y Servicios, Observaciones 2, 3, 4, 5, 6, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 21, 23, 24, 25, 26; Sr. MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Tesorero, Observaciones 2, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21, 26; Sr. MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Tesorero, Observaciones 2, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21; CPC. MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Subgerente de Contabilidad, Tesoreria y Personal, Observaciones 3, 4, 5, 6, 8, 9, 25; Ing. MORDAZA MORDAZA Cachay MORDAZA ex Gerente General, Observaciones 6, 22, 24; CPC. MORDAZA Wong MORDAZA ex Gerente de Administracion, Observaciones 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 25, 26; Sra. MORDAZA MORDAZA MORDAZA, ex Subgerente de Abastecimiento y ex Miembra del Comite Especial Permanente de Adjudicacion de Bienes y Servicios, Observaciones 11, 12, 13, 15, 16, 18, 20, 23; Sr. MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Jefe del Area de Servicios Generales, Observaciones 11 y 15, Sr. MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Jefe de Almacen, Observacion 12; Sr. MORDAZA de la MORDAZA MORDAZA ex Jefe de Adquisiciones, Observaciones 13 y 16; Eco. MORDAZA MORDAZA Freitas MORDAZA ex Gerente de Rentas ex Miembro del Comite Especial Permanente de Adjudicacion de Bienes y Servicios, Observaciones 19 y 23; Que, de la revision y analisis efectuado al Informe de Auditoria Nº 004-2003-02-0438: Examen Especial a la Informacion Presupuestaria - Periodo 2002 y sus anexos, se desprende las observaciones siguientes: Observacion 1.- No se ha elaborado las Normas de Austeridad para el ejercicio Presupuestal 2002, Observacion 2.- El Reglamento de Organizacion y Funciones (ROF)
y el Manual de Organizacion y Funciones (MOF) no se han actualizado, de acuerdo a los cambios estructurales y administrativos; Asumiendo Responsabilidad Administrativa, el Ing. MORDAZA MORDAZA Cachay MORDAZA ex Gerente General, Observaciones 1 y 2; Eco. MORDAZA Girau Balverena ex Gerente de Planeamiento y Organizacion Observacion 1; Que, de la revision y analisis efectuado al Informe de Auditoria Nº 005-2003-02-0438: Examen Especial a la Subgerencia de Abastecimiento - Periodo 2002 y sus anexos, se desprende las observaciones siguientes: Observacion 1.- La Subgerencia de Abastecimiento y Servicios durante el periodo 2002, no elaboro las tarjetas de Control Visible de Almacen, Observacion 2.- Se entrego Bienes del Almacen de la entidad por S/. 26,770.90 sin registrar quien los recibio, Observacion 3.- Los Pedidos Comprobantes de Salida (PECOSA) del periodo 2002, carecen del visto MORDAZA y/o firma de los responsables de la emision, Observacion 4.- Determinacion del valor referencial sin realizar estudio de MORDAZA en el MORDAZA de Adquisicion, Observacion 5.- Se entrego Bienes del Almacen a personas no autorizados de su recepcion por un importe de S/. 133,023.50, Observacion 6.- Se favorecio a proveedores con Buena Pro en Procesos de Adjudicacion Directa Selectiva, cuya evaluacion tecnica no se realizaron de conformidad a las bases administrativas, Observacion 7.- Los Activos Fijos durante el periodo 2002, no cuentan con una Poliza de Seguro que cubra cualquier riesgo; Asumiendo Responsabilidad Administrativa, la Sra. MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Subgerente de Abastecimiento y ex Miembro del Comite de Adquisiciones, Observaciones 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7; CPC. MORDAZA Wong MORDAZA ex Gerente de Administracion, Observaciones 1, 2, 5, 7; senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA ex Jefe de Almacen, Observaciones 1, 2, 3, 5; senor MORDAZA Aranguren MORDAZA ex Gerente de Administracion y ex Presidente del Comite Especial de Adquisiciones, Observaciones 1, 2, 5, 6; Eco. MORDAZA MORDAZA Freitas MORDAZA ex Gerente de Rentas, Observacion 6; Ing. MORDAZA MORDAZA Cachay MORDAZA ex Gerente General, Observacion 7; Que, de la revision y analisis efectuado al Informe de Auditoria Nº 006-2003-02-0438: "Examen Especial a las Gerencias de Computo y Rentas - Periodo 2003" y sus anexos, se desprende las observaciones siguientes: Observacion 1.- En el Consolidado de Cuentas Corrientes figuran Contribuyentes con saldos que al mismo tiempo aparecen como pagado, Observacion 2.- La Gerencia de Computo No Elaboro el Plan de Sistemas de Informacion de acuerdo a las Normas de Control, Observacion 3.- No se implemento politicas de Mantenimiento de Equipos de Computacion durante el Periodo 2002, Observacion 4.- La Gerencia de Computo No Elaboro el Plan de Contingencias, Observacion 5.- La Gerencia de Computo durante el periodo 2002 no fue organizada de acuerdo a las Normas de Control Interno para el Sistema Computarizado; Asumiendo Responsabilidad Administrativa, el Ing. MORDAZA E. MORDAZA MORDAZA ex Gerente de Computo, Observaciones 1, 2, 3, 4 y 5; senor MORDAZA MORDAZA Freitas MORDAZA ex Gerente de Rentas, Observacion 1; Ing. MORDAZA MORDAZA Cachay MORDAZA ex Gerente General, Observaciones 2, 3, 4 y 5; Que, la Comision Especial de Procesos Administrativos Disciplinarios, concluye que las observaciones descritas, constituyen faltas de caracter Administrativas Disciplinarias, ya que los actores han contravenido sus obligaciones establecidas en los Incisos a), b) y d) del Articulo 21º del Decreto Legislativo Nº 276, Ley de Bases de la MORDAZA Administrativa y de Remuneraciones del Sector Publico y Articulos 126º, 127º y 129º de su Reglamento aprobado por el Decreto Supremo Nº 005-90-PCM.- Por lo tanto han incurrido en faltas Administrativas Disciplinarias, contempladas en los Incisos a) y d) del Articulos 28º del Decreto Legislativo Nº 276, por lo tanto son pasibles de MORDAZA Administrativo Disciplinario; Que, por otro lado el Reglamento de la Ley de la MORDAZA administrativa, aprobado por el Decreto Supremo Nº 005-90-PCM, en sus Articulos 163º senala "El servidor publico que incurra en falta de caracter discipli-